团队旅游及机酒业务按下“暂停键” 众信旅游资金状况引关注

本篇文章1335字，读完约3分钟

中国科技新闻网7月3日电(青鹰)近日，深圳证券交易所中小板公司管理部就中信旅游集团有限公司(以下简称“中信旅游”)002707年度报告发出询证函。SZ)。

根据询证函，自2020年1月27日起，中信旅游暂停了团体旅游和“机票+酒店”旅游产品的运营，恢复时间仍不确定。截至2019年底和2020年第一季度末，贵公司预付账款余额分别为10.03亿元和8.23亿元，主要用于购买机票、地面联络、签证、邮轮等上游资源。

深圳证券交易所要求中信旅游说明是否存在较大的坏账损失风险，是否对贵公司的经营业绩和财务状况产生重大不利影响，同时考虑相关上游供应商的经营状况以及疫情对公司主营业务的影响。

疫情无疑会对中信旅游的业绩产生部分影响。中国科技新闻网注意到，由于疫情，各大旅游企业都发生了各种费用退款纠纷。在黑猫的投诉平台上，包括中信旅游、携程、桐城旅游等。有许多关于“慢退和不合理退”的抱怨。

数据显示，截至2019年底和2020年第一季度末，中信旅游预收款余额分别为5.37亿元和4.55亿元，主要是来自客户的预收款。有鉴于此，深圳证券交易所要求中信旅游说明相关预收款是否在期后转为收入或退款，是否存在较大的集中退款压力，是否对贵公司的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

根据询函，截至2019年底和2020年第一季度末，贵公司现金及现金等价物余额分别为10.36亿元和10.97亿元，流动负债余额分别为25.85亿元和24.94亿元。同时，中信旅游已被联合信用评级有限公司列入信用评级观察名单..结合公司的货币资金、现金流量、收支安排和债务到期情况，中信旅游需要进一步说明公司是否存在短期债务偿还压力、是否存在债务违约风险以及应采取的对策。

此外，中信旅游的货币资金和短期贷款余额同时处于较高水平。截至2019年底和2020年第一季度末，公司货币资金余额分别为9.93亿元和11.22亿元，短期贷款余额分别为10.28亿元和10.61亿元。利息支出在营业利润中占很大比例。同时，截至2019年底，中信旅游的商誉账面原值为8.1亿元，报告期内减值准备为1924万元，商誉减值准备期末余额为8687万元。

深圳证券交易所要求中信旅游补充说明尽管有充足的货币资金和业务考虑，但仍维持高负债水平的原因，以及是否会显著增加公司的财务负担和负债风险。并详细披露了商誉减值测试的流程和方法。

融资项目的进展也是深交所关注的焦点。

根据询证函，2020年1月18日，中信旅游披露了《关于变更募集资金用途和永久补充营运资金的公告》，声明不再实施“出境旅游业务平台”项目和“出境云‘大数据管理与分析平台’项目，将永久补充营运资金，剩余募集资金为7.04亿元。截至2019年底，上述募集项目的投资进度仅为1.2%。请说明以往募集项目的制定、延续和调整是否审慎客观，是否充分考虑了市场和行业变化风险；当募集资金基本用完时，说明终止募集项目的原因和合理性。

此外，询函中还提到:“中信旅游在建的重要项目“瑞士滑雪度假公寓”预算为1.6亿元，报告期内投资7641万元，在建项目期末余额为1.4亿元。请披露上述在建项目的具体情况、投资背景、目的和决策过程，以及是否及时履行了审查程序和信息披露义务。”

来源：零点娱乐时刊